Юридическая сущность расчетного счета и расчетных правоотношений

Нормативными актами установлено несколько случаев обязательного исполнения расчетных документов. Возникает вопрос: как поступить банку, если получено сразу несколько документов, исполняемых в первоочередном порядке? Законодательством этот вопрос не урегулирован. Поэтому они должны исполняться в порядке календарной очередности платежей (то есть в порядке их поступления в банк). Решение этого вопроса имеет важное значение, поскольку на расчетном счете может не оказаться денег в количестве, достаточном для исполнения сразу всех документов, отнесенных к группе первоочередных.

Определенную роль в регулировании отношений между банками и их клиентами играет Закон РСФСР "О банках и банковской деятельности в РСФСР", принятый 2 декабря 1990 г.[13]

В законе говориться о том, что банки на договорных началах могут привлекать и размещать друг у друга средства в форме депозитов, кредитов и совершать другие взаимные операции, предусмотренные их уставом (ст. 27 Закона о банках). При этом отношения между банками и клиентами носят договорной характер. Клиенты самостоятельно выбирают банки для кредитно-расчетного обслуживания (ст. 29 Закона о банках). Кроме того, банки осуществляют свои расчеты в формах, установленных Банком России, а так же в формах, принятых в международной банковской практике (ст. 30 Закона о банках). Также банки обеспечивают сохранность средств и своевременность исполнения принятых перед вкладчиками обязательств (ст. 39 Закона о банках). Процентные ставки и величина комиссионного вознаграждения по операциям банков устанавливается банками самостоятельно (ст. 28 Закона о банках). Хотя ст. 15 Закона РСФСР "О центральном банке РСФСР (Банке России)" определяет, что банк России в соответствии с единой федеральной денежно-кредитной политикой осуществляет регулирование уровня банковских процентных ставок в РСФСР по кредитам, предоставляемым банкам[14].

Регламентируются расчетные правоотношения и в Гражданском Кодексе РФ[15]. Так в ст. 861 отмечается, что расчеты с участием граждан, не связанные с осуществлением ими предпринимательской деятельности, могут производится наличными деньгами без ограничения суммы или в безналичном порядке. Расчеты же между юридическими лицами, а так же расчеты с участием граждан, связанные с осуществлением ими предпринимательской деятельности, производится в безналичном порядке.(п. 2, ст. 861 ГК). Безналичные расчеты производятся через банки, иные кредитные организации, в которых открыты соответствующие счете, если иное не вытекает из закона и не обусловлено используемой формой расчетов.

Законодательством также регламентированы формы безналичных расчетов (ст. 862 ГК). Допускаются расчеты платежными поручениями, по аккредитиву, чекам, расчеты по инкассо, а так же расчеты в иных формах, предусмотренных законом. Стороны по договору вправе избрать и установить в договоре любую из форм расчетов, установленных в ст. 862 ГК.

Еще по теме:

Организация управления валютными рисками в филиале
В целях обеспечения устойчивости и эффективности работы в филиале функционирует комплексная система управления основными банковскими рисками (кредитным, рыночным, риском ликвидности, операционным; валютными), призванная обеспечить идентификацию, оценку, лимитирование принимаемых рисков, контроль их ...

Деятельность коммерческих банков на современном этапе
коммерческий банк финансовый риск капитал Банк - это организация, созданная для привлечения денежных средств и их размещения от своего имени на условиях возвратности, платности и срочности. Основное назначение банка - посредничество в перемещении денежных средств от кредиторов к заемщикам и от прод ...

Характеристика страховых продуктов компании
ФГ «Страховые традиции» предоставляет своим клиентам следующие продукты и программы: - для индивидуальных клиентов; - для корпоративных клиентов; - перестрахование. Для индивидуальных клиентов компания предоставляет следующие виды страхования. Медицинское страхование представлено такими программами ...