Анализ влияния качества кредитного портфеля на выполнение нормативов ликвидности

Финансовая аналитика » Анализ деятельности коммерческого банка ОАО "Социнвестбанк" » Анализ влияния качества кредитного портфеля на выполнение нормативов ликвидности

Страница 3

Коэффициент доходности активов характеризует значение прибыльности всех имеющихся у банка активов, в том числе те, которые не приносят доходов, хотя и выполняют важные функции, без которых банку невозможно существовать. Определим доходную базу активов, которая характеризует производительную долю их:

где: СА - активы совокупные

АНД - активы приносящие доход

Данный показатель для ОАО "Социнвестбанк" равен 3247,5 млн. руб. - 1734,6 млн. руб.: 3247,5 млн. руб. = 0,46 за 2003 год и 2155,9 млн. руб. - 935,2 млн. руб.: 2155,9 млн. руб. = 0,57 за 2002 год. Темп роста - 81%. Анализируя темпы роста коэффициента прибыльности активов 84,6% по сравнению с темпами роста показателя доходной базы активов 150% выражен рост, что свидетельствует или росту процентных ставок или увеличению доли непроцентных доходов в общей сумме доходов.

Для более детального анализа рассчитаем коэффициент прибыльности превалирующих активов (К2.1)

где: П - прибыль,

Аосн - активы основные, анализируемые.

Показатель для ОАО "Социнвестбанк" равен 0,023 (40,1: 1755,8), ОАО "УралСиб" 0,023 (1030,5: 44402)

Для анализа степени отдачи активов, т.е. эффективности политики управления портфелем рассчитаем коэффициент использования активов (К5):

где: Д - доходы процентные, А - активы все.

Показатель равен 0,15 (492,4: 3247,5). Проанализируем рентабельность активов региональных банков на примере ОАО "Социнвестбанк" и ОАО "УралСиб" на 01.01.201г:

Таблица 4 - Рентабельность активов региональных банков, тыс. руб.

Показатели

ОАО "Социнвестбанк"

ОАО "УралСиб"

1. Процентные доходы

492,4

5327,3

2. Чистая прибыль

40,1

1030,5

3. Сумма активов

3247,5

65019

4. Маржа прибыли

0,08

0, 19

5. Использование активов

0,15

0,08

Прибыль на активы (4: 5)

0,53

2,37

Уровень показателей рентабельности у ОАО "Социнвестбанк" в 4,4 раза ниже, чем у ОАО "УралСиб". Тогда как коэффициент использования активов у ОАО "Социнвестбанк" выше в 1,8 раза, чем у ОАО "УралСиб", а у ОАО "УралСиб" в 2,4 раза больше маржа прибыли, чем у ОАО "Социнвестбанк". Следовательно, для ОАО "Социнвестбанк" повышение уровня рентабельности должно быть связано с реализацией мероприятий, ведущих к росту показателя маржа прибыли. Основным мероприятием решения этой задачи является увеличение доходной базы активов, сокращение операционных расходов банка, рост общей величины доходов банка за счет увеличения объема оказываемых услуг.

Для ОАО "УралСиб" актуальным является повышение уровня рентабельности активов за счет проведения мероприятий по повышению доходной базы активов. Основной и наиболее стабильной составляющей чистой прибыли коммерческого банка является чистая процентная маржа:

Страницы: 1 2 3 4

Еще по теме:

Условия выпуска и обслуживания банковских карт "Сбербанка России"
1. В подразделении Сбербанка открываются счета клиентов без зачисления денежных средств, осуществляется персонализация карт и формируется Реестр открытых счетов зарплатных карт. При этом значение ПИНов на зачисление и списание устанавливаются одинаковые по всем картам (транспортные пароли). 2. Выда ...

Оценка прогноза объема выданных ипотечных кредитов
На основе построенной модели оценим прогнозные значения объёмов выданных ипотечных кредитов по Новосибирской области на второе полугодие 2012 года. В таблице 17 представлен расчет точечного прогноза по тренд-сезонной модели. Таблица 17. Точечный прогноз Период t 1 2 3 4 5 III кв. 2012 15 6204,02 34 ...

Организация управления валютными рисками в филиале
В целях обеспечения устойчивости и эффективности работы в филиале функционирует комплексная система управления основными банковскими рисками (кредитным, рыночным, риском ликвидности, операционным; валютными), призванная обеспечить идентификацию, оценку, лимитирование принимаемых рисков, контроль их ...

Главное на сайте

Copyright © 2020 - All Rights Reserved - www.banklesson.ru