Анализ влияния качества кредитного портфеля на выполнение нормативов ликвидности

Финансовая аналитика » Анализ деятельности коммерческого банка ОАО "Социнвестбанк" » Анализ влияния качества кредитного портфеля на выполнение нормативов ликвидности

Страница 3

Коэффициент доходности активов характеризует значение прибыльности всех имеющихся у банка активов, в том числе те, которые не приносят доходов, хотя и выполняют важные функции, без которых банку невозможно существовать. Определим доходную базу активов, которая характеризует производительную долю их:

где: СА - активы совокупные

АНД - активы приносящие доход

Данный показатель для ОАО "Социнвестбанк" равен 3247,5 млн. руб. - 1734,6 млн. руб.: 3247,5 млн. руб. = 0,46 за 2003 год и 2155,9 млн. руб. - 935,2 млн. руб.: 2155,9 млн. руб. = 0,57 за 2002 год. Темп роста - 81%. Анализируя темпы роста коэффициента прибыльности активов 84,6% по сравнению с темпами роста показателя доходной базы активов 150% выражен рост, что свидетельствует или росту процентных ставок или увеличению доли непроцентных доходов в общей сумме доходов.

Для более детального анализа рассчитаем коэффициент прибыльности превалирующих активов (К2.1)

где: П - прибыль,

Аосн - активы основные, анализируемые.

Показатель для ОАО "Социнвестбанк" равен 0,023 (40,1: 1755,8), ОАО "УралСиб" 0,023 (1030,5: 44402)

Для анализа степени отдачи активов, т.е. эффективности политики управления портфелем рассчитаем коэффициент использования активов (К5):

где: Д - доходы процентные, А - активы все.

Показатель равен 0,15 (492,4: 3247,5). Проанализируем рентабельность активов региональных банков на примере ОАО "Социнвестбанк" и ОАО "УралСиб" на 01.01.201г:

Таблица 4 - Рентабельность активов региональных банков, тыс. руб.

Показатели

ОАО "Социнвестбанк"

ОАО "УралСиб"

1. Процентные доходы

492,4

5327,3

2. Чистая прибыль

40,1

1030,5

3. Сумма активов

3247,5

65019

4. Маржа прибыли

0,08

0, 19

5. Использование активов

0,15

0,08

Прибыль на активы (4: 5)

0,53

2,37

Уровень показателей рентабельности у ОАО "Социнвестбанк" в 4,4 раза ниже, чем у ОАО "УралСиб". Тогда как коэффициент использования активов у ОАО "Социнвестбанк" выше в 1,8 раза, чем у ОАО "УралСиб", а у ОАО "УралСиб" в 2,4 раза больше маржа прибыли, чем у ОАО "Социнвестбанк". Следовательно, для ОАО "Социнвестбанк" повышение уровня рентабельности должно быть связано с реализацией мероприятий, ведущих к росту показателя маржа прибыли. Основным мероприятием решения этой задачи является увеличение доходной базы активов, сокращение операционных расходов банка, рост общей величины доходов банка за счет увеличения объема оказываемых услуг.

Для ОАО "УралСиб" актуальным является повышение уровня рентабельности активов за счет проведения мероприятий по повышению доходной базы активов. Основной и наиболее стабильной составляющей чистой прибыли коммерческого банка является чистая процентная маржа:

Страницы: 1 2 3 4

Еще по теме:

Анализ деятельности страховой организации. Финансовая устойчивость: понятие, факторы, правовое регулирование
В связи с увеличением оборота средств, циркулирующих в сегменте страхового бизнеса, и расширением спектра страховых услуг существует объективная необходимость в методике эффективного контроля за результатами деятельности страховых организаций как со стороны государства, так и со стороны иных заинте ...

Виды операций, осуществляемые в обменном пункте
Операции банка с иностранной валютой могут быть подразделены на три группы: 1. Операции, осуществляемые по инициативе банков- корреспондентов (внешние операции), к ним относятся: операции, отражающие изменения состояния корреспондентских счетов банка; операции, связанные с поступлением средств (в т ...

Риск
В условиях асимметричности информации и неопределенности люди в осуществлении своей экономической деятельности неизбежно идут на риск. Под риском понимается ситуация, когда зная вероятность каждого возможного исхода, нельзя точно предсказать конечный результат. Участие в лотерее типичный пример рис ...

Главное на сайте

Copyright © 2022 - All Rights Reserved - www.banklesson.ru