Анализ влияния качества кредитного портфеля на выполнение нормативов ликвидности

Коэффициент доходности активов характеризует значение прибыльности всех имеющихся у банка активов, в том числе те, которые не приносят доходов, хотя и выполняют важные функции, без которых банку невозможно существовать. Определим доходную базу активов, которая характеризует производительную долю их:

где: СА - активы совокупные

АНД - активы приносящие доход

Данный показатель для ОАО "Социнвестбанк" равен 3247,5 млн. руб. - 1734,6 млн. руб.: 3247,5 млн. руб. = 0,46 за 2003 год и 2155,9 млн. руб. - 935,2 млн. руб.: 2155,9 млн. руб. = 0,57 за 2002 год. Темп роста - 81%. Анализируя темпы роста коэффициента прибыльности активов 84,6% по сравнению с темпами роста показателя доходной базы активов 150% выражен рост, что свидетельствует или росту процентных ставок или увеличению доли непроцентных доходов в общей сумме доходов.

Для более детального анализа рассчитаем коэффициент прибыльности превалирующих активов (К2.1)

где: П - прибыль,

Аосн - активы основные, анализируемые.

Показатель для ОАО "Социнвестбанк" равен 0,023 (40,1: 1755,8), ОАО "УралСиб" 0,023 (1030,5: 44402)

Для анализа степени отдачи активов, т.е. эффективности политики управления портфелем рассчитаем коэффициент использования активов (К5):

где: Д - доходы процентные, А - активы все.

Показатель равен 0,15 (492,4: 3247,5). Проанализируем рентабельность активов региональных банков на примере ОАО "Социнвестбанк" и ОАО "УралСиб" на 01.01.201г:

Таблица 4 - Рентабельность активов региональных банков, тыс. руб.

Уровень показателей рентабельности у ОАО "Социнвестбанк" в 4,4 раза ниже, чем у ОАО "УралСиб". Тогда как коэффициент использования активов у ОАО "Социнвестбанк" выше в 1,8 раза, чем у ОАО "УралСиб", а у ОАО "УралСиб" в 2,4 раза больше маржа прибыли, чем у ОАО "Социнвестбанк". Следовательно, для ОАО "Социнвестбанк" повышение уровня рентабельности должно быть связано с реализацией мероприятий, ведущих к росту показателя маржа прибыли. Основным мероприятием решения этой задачи является увеличение доходной базы активов, сокращение операционных расходов банка, рост общей величины доходов банка за счет увеличения объема оказываемых услуг.

Для ОАО "УралСиб" актуальным является повышение уровня рентабельности активов за счет проведения мероприятий по повышению доходной базы активов. Основной и наиболее стабильной составляющей чистой прибыли коммерческого банка является чистая процентная маржа:

Еще по теме:

Система управления рынком ценных бумаг
Система управления рынком ценных бумаг – это совокупность конкретных способов и приемов по регулированию функционирования и развития фондового рынка. Цель ее состоит в обеспечении устойчивости, сбалансированности и эффективности рынка. В качестве цели регулирования рынка иногда называют защиту инте ...

Проблема развития межбанковских расчетов
Развитие платежной системы республики осуществлялось согласно Концепции развития национальной платежной системы Республики Беларусь до 2010 года с учетом мировых тенденций и Программе развития банковского сектора экономики Республики Беларусь на 2006 − 2010 годы, которыми было предусмотрено п ...

Расчеты по инкассо
При расчетах по инкассо банк (банк-эмитент) обязуется по поручению клиента осуществить за счет клиента действия по получению от плательщика платежа и (или) акцепта платежа. Банк-эмитент, получивший поручение клиента, вправе привлекать для его выполнения иной банк (исполняющий банк). Расчеты по инка ...