Анализ влияния качества кредитного портфеля на выполнение нормативов ликвидности

Финансовая аналитика » Анализ деятельности коммерческого банка ОАО "Социнвестбанк" » Анализ влияния качества кредитного портфеля на выполнение нормативов ликвидности

Страница 4

где: ПД - процентный доход, ПР - процентный расход, Аср - активы все.

В нашем случае показатель равен

317,2 млн руб. - 97,7 млн руб.: 3247,5 млн руб. * 100% = 6,8 %.

Таким образом, эффективность использования активов банка при проведении им всех операций, связанных с уплатой и получением процентов составляет 6,8 %. Определим и маржу по кредитным операциям:

305,9 млн. руб. - 82 млн. руб.: 1755,8 млн. руб. * 100 = 12,8%.

Ликвидность банка представляет собой характеристику его финансового состояния за какой-либо временной интервал или на перспективу (поток ликвидности), то ликвидность баланса определяется на конкретную дату. Ликвидность активов является одной из важнейших характеристик ее качества.

В целях контроля за состоянием ликвидности коммерческих банков Банк России устанавливает нормативы ликвидности, выполнение которых проследим. Норматив достаточности собственных средств (капитала) банка (Н 1) на 1 января 2011 года составил 28,1 % при минимально допустимом 10% -11%.

где: К - капитал банка,

Норматив мгновенной ликвидности (Н2) - это отношение суммы высоколиквидных активов банка к сумме обязательств банка по счетам до востребования: По банку на 1 января 2004 года составил 35,1 % при минимальном - 20%.

где: Лам - высоколиквидные активы,

Овм - обязательства до востребования

Норматив текущей ликвидности банка (Н 3) - это отношение суммы ликвидных активов банка к сумме обязательств банка по счетам до востребования и на срок до 30 дней:

При минимальном значении 70% банком достигнут 77,7%.

Норматив общей ликвидности банка (Н5) - это отношение ликвидных активов и суммарных активов банка:

Где А - общая сумма всех активов по балансовым счетам за минусом остатков на счете (105, 20319, 20320,30302, 30304,30306, 325, 40104, 40111, 40311, 459, 61404, 61408, 702, 704, 705 или код 8961,8914)

Ро - обязательные резервы кредитных организаций (счета 30202,30204)

При минимально допустимом значении - 20%, банком достигнуто 38,5%.

Максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков (Н6) устанавливается в процентах от собственных средств банка:

Максимально допустимое значение 25%, в то время как по ОАО "Социнвестбанк" - 20,75%.

В целях выполнения показателей ликвидности банком достигнуто ускорение оборачиваемости кредитов на уровне 64 дня. Что обеспечено в основном за счет открытия кредитных линий.

Анализируя показатель доступности денежных рынков - это отношение величины ссуд полученных у других банков - 35,3 млн. руб. к сумме всех привлеченных средств 2590,2 млн. руб. - 1,4 %, можно отметить умеренную долю внешнего долга по сравнению с теми же данными по ОАО "УралСиб", у которых этот показатель 25,8 % (средства кредитных организаций 13971 млн. руб. общая сумма привлеченных средств - 54176 млн. руб.).

Все это свидетельствует о том, что ликвидность в ОАО "Социнвестбанк" выше, чем по ОАО "УралСиб".

Важнейшим обобщающим показателем финансового состояния коммерческого банка является показатель платежеспособности кредитного учреждения.

При проведении текущей оценки платежеспособности ОАО "Социнвестбанк" используется показатель, который определяется как отношение активов банка к его суммарным обязательствам:

3247,5млн. руб.: 2590,2 млн. руб. = 1,25. При сравнении с 2002 годом заметно снижение: 2155,9 млн. руб.: 1487,6 млн. руб. = 1,45. ОАО "УралСиб" 1,2 (65019: 54176).

Таким образом, ОАО "Социнвестбанк" проводя разумную кредитную политику, является платежеспособным и ликвидным банком.

Страницы: 1 2 3 4 

Еще по теме:

История возникновения и статус центральных банков
Исторически можно выделить два пути возникновения центральных банков. Первый - эволюционный: сначала банк действует как коммерческий, а затем, в процессе эволюции становится центральным банком. Примером может служить Банк Англии, который возник в 1694 г. как коммерческий акционерный банк, а впослед ...

Сущность и понятие трудового потенциала
В современной рыночной экономике конкурентоспособность и экономическое благополучие каждой отрасли экономики зависят от ее инвестиционной привлекательности. Инвестиционная привлекательность - это совокупность объективных признаков, средств, возможностей и ограничений, которые влияют на предпочтения ...

Страхование как часть системы финансовых отношений
Страхование представляет собой часть системы финансовых отношений общества, так как оно связано с формированием и использованием страховых денежных фондов, обеспечивающих потребности общественного воспроизводства. Предоставление страховой защиты – это вид финансовых услуг, которые производят и прод ...

Главное на сайте

Copyright © 2019 - All Rights Reserved - www.banklesson.ru