Ознакомление с деятельностью отдела

21. Расшифровки остатков счетов 60322, 60323;

22. Расшифровка остатка счета 30301 «Межфилиальные расчеты»;

23. Расшифровки сальдо счетов 30301,30302;

24. Расшифровки счетов 30202,30204, 30306,60322;

25. Сальдовый баланс в рублях и инвалюте по валютным счетам;

26. Расшифровка оборотов по счетам расчетов с Минфином РФ по ценным бумагам;

27. Ведомость оборотов по операциям с облигациями РВВЗ 92 года и лотерейными билетами;

28. Ведомость по счету 90704 «Оплаченные выигравшие облигации и другие ценности МФ РФ»;

29. Ведомость оборотов по пересылке облигаций и других ценных бумаг на;

30. Расшифровка операций по продаже и оплате лотерейных билетов;

31. Расшифровка операций по выпущенным сберегательным сертификатам;

32. Ведомость оборотов по внебалансовому счету 91207, 907014

33. Ведомость на высланные ценные бумаги для проверки и уничтожения;

34. Справка о суммах пенсий, выплаченных за счет средств федерального бюджета пенсионерам МО и МВД;

35. расчет регулирования размера обязательных резервов;

36. Справка об анализе основных средств по срокам востребования и погашения;

37. ведомость исправительных оборотов;

38. Пояснительная записка.

Следует отметить, что в состав месячной. квартальной отчетности не постоянен: могут вноситься ряд изменений в ее состав. Состав годовой отчетности регламентируется соответствующими Письмами.

Характер работ, выполняемых сотрудниками отдела

Организация бухгалтерского учета регулируется Федеральным Законом РФ «О бухгалтерском учете» от 21.11.96 г. №129 – ФЗ, в соответствии с которым ответственность за ее организацию и соблюдение законодательства при выполнении хозяйственных операций несут руководители организации. Руководитель организации утверждает бухгалтерскую службу, учетную политику.

Организованное построение учетного аппарата, состав отдельных подразделений осуществляется исходя из количества и состава обслуживаемой клиентуры, объемов учетной информации и технологии ее обработки, численности и квалификации сотрудников банка, развитие ее филиальной сети.

Учетно-операционный аппарат состоит из операционных групп в лице ответственных исполнителей, которые объединены по функциональным признакам в отделы. Возглавляет работу всего отдела гл. бухгалтер. Учетно-операционный аппарат представлен:

1 главным бухгалтером;

2 заместителем гл. бухгалтера;

3 старшими бухгалтерами;

4 старшим контролером – кассиром;

5 старший кассир;

6 контролер – кассир;

7 ведущий бухгалтер – ревизор послед. контроля;

8 старший бухгалтер – ревизор послед. контроля

Гл. бухгалтер осуществляет организацию бухгалтерского учета финансово-хозяйственной деятельности и контроль за экономным использованием материальных, трудовых и финансовых ресурсов. Обеспечивает организацию учета и отчетности, несет ответственность за своевременное составление и представление в Территориальное учреждение СБ РФ и иные предусмотренные органы бухгалтерской отчетности в соответствии с установленными требованиями. Кроме того, гл. бухгалтер рассматривает и утверждает должностные инструкции работников, занимающихся бухгалтерским учетом, распределяет обязанности между отдельными звеньями учетного аппарата по признаку балансовых счетов и фиксирует закрепленные счета за отдельными ответственными исполнителями. В круг обязанностей гл. бухгалтера входят также обеспечение контроля и отражение на счетах бухгалтерского учета всех операций, осуществляемых банком, контроль исправлений в лицевых счетах, контроль начисления % по счетам, контроль за использованием бланков строгой отчетности. Главный бухгалтер ежедневно проверяет сводку оборотов, полноту оприходования денег, заключение операционного дня, правильность оформления и хранения денежно – расчетных документов, ведет определенные счета бухгалтерского учета.

Заместитель гл. бухгалтера производит своевременный расчет и перечисление налогов и иных обязательных платежей в бюджет и внебюджетные фонды, организует своевременное проведение расчетов по заработной плате сотрудников, ведение лицевых счетов заемщиков и контроль погашения платежей по ссудам, ведет определенные счета.

Старший бухгалтер по работе с юридическими лицами несет ответственность за своевременное исполнение поручений юридических лиц, осуществляет контроль за правильным и своевременным списанием средств со счетов клиентов, а также составляет отчетность по ним, производит обработку путевых листов и учет ГСМ., ведет определенные счета.

Еще по теме:

Показатели развития финансового рынка 2007-2008 гг
По объему капитализации российский финансовый рынок находится примерно на 12 месте в мире и у России есть все основании рассчитывать на то, чтобы в 2012 году войти в число 10, а к 2020 году 5 крупнейших по капитализации финансовых рынков мира. Достижению этих целей будет способствовать ряд важных т ...

Депозитные операции
Пассивные операции коммерческого банка характеризуют источники средств и природу связей банка. Именно они в значительной степени предопределяют условия, формы и направления использования банковских ресурсов, то есть состав и структуру активных операций. Изучение структуры пассивных операций, как пр ...

Договор страхования имущества предприятий: правовое понятие и условия
В соответствии со ст. 3 Закона РФ «Об организации страхового дела в Российской Федерации», добровольное страхование осуществляется на основании договора между страхователем и страховщиком. Договор страхования - это юридический факт, на котором базируется страховое обязательство. По ст. 420 Гражданс ...