Анализ организационно-экономических отношений в области страхования имущества предприятий

Также рекомендуется составить полный список имущества и оборудования, после чего представитель страховой компании сможет произвести расчет страховой премии. Часто вместе с имущественными рисками страхуются и финансовые риски предприятия, то есть потери от остановки производства, которая может возникнуть в результате порчи (гибели) имущества. Они включают недополученную прибыль, постоянные издержки и налоги, уплата которых не связана с результатами деятельности (например, налог на имущество). Немаловажная деталь: страхуются только те финансовые потери, которые возникают в результате наступления страхового случая. Если вы не были застрахованы, например, от риска наводнения, в результате которого вода затопила производственные помещения, и производство остановилось, то страховая компания не будет возмещать финансовые потери. Оценку возможных убытков страховая компания обычно проводит на основании документов управленческого учета за предыдущие периоды. В то же время при долгосрочном сотрудничестве со страховщиком этот убыток может определяться на основе бюджетных планов предприятия. Но даже если предприятие не планирует страховаться от финансовых рисков, их все равно следует оценивать при составлении перечня страхуемого имущества. Это поможет предприятию определить, что выгоднее: резервировать собственные средства для возмещения убытков или же выплатить премию страховой компании. Ни в коем случае представитель страховой компании не должен принимать ответственность на себя за принятие решения по этому вопросу, даже если компания не получит страховой премии в случае отказа руководителя предприятия от страхования. Иногда финансовые риски оценить достаточно сложно, и не каждая страховая компания берет ил страхование финансовые риски при комплексном страховании имущества предприятий.

Каждого руководителя предприятия интересует вопрос - из чего состоит та страховая премия, которую необходимо будет оплатить. На стоимость страхования (то есть сумму страховой премии, которую предприятие должно будет выплатить страховой компании) влияют несколько факторов:

- стоимость имущества предприятия, которое будет приниматься на страхование;

- наличие или отсутствие франшизы, ее вид:

- лимит ответственности по страховому случаю.

Существуют два распространенных варианта страхования имущества в зависимости от варианта определения его стоимости:

1. По остаточной стоимости - когда страховая сумма рассчитывается на основании балансовых данных о первоначальной стоимости имущества за вычетом начисленной амортизации по данному виду имущества.

2. По восстановительной стоимости - когда страховая сумма определяется исходя из суммы средств, необходимых для приобретения (постройки, ремонта, восстановления) имущества, аналогичного по своим характеристикам утраченному (поврежденному).

Представитель страховой компании должен не только предложить клиенту оба варианта расчета стоимости имущества, по и по казать, в чем существенная разница при расчете тем или иным способом, дать подробные разъяснения по особенностям каждого вида расчетов и не навязывать тот вариант расчета, который позволит получить более высокую страховую премию. Обычно остаточная стоимость ниже восстановительной, поэтому и страховая премия в первом случае будет меньше. Кроме того, выплаты по восстановительной стоимости являются рискованными для страховой компании, поэтому на страхуемое имущество налагаются определенные ограничения. Тан, на страхование принимается только имущество, используемое или подлежащее использованию в процессе производства. Предприятие, получившее страховое возмещение, должно подтвердить целевое использование средств, т.е. тот факт, что деньги, выплаченные страховой компанией в качестве возмещения, пойдут именно на восстановление. Стандартный срок подтверждения - три года, но в зависимости от типа имущества он может быть как увеличен, так и сокращен. Таким образом, выбирая вариант страхования имущества, представитель страховой компании должен не просто оформить договор страхования, а оказать помощь в решении вопроса о том, что клиенту предпочтительнее: понести убытки, равные износу оборудования, но сэкономить на страховой премии либо больше заплатить за страхование, но иметь гарантированную возможность восстановить имущество и оборудование даже «с нуля».

Еще по теме:

Сущность и особенности банко-страховых групп
Непрерывная череда слияний и поглощений на финансовых рынках США и Европы, начавшись в середине 80-х годов, продолжается до сих и породила новый вид финансового института – банко-страховую группу (bancassurance group или allfinanz). Преимущество такого типа организации состоит в том, что она может ...

Страховой рынок Великобритании
Страховой рынок Великобритании наряду с рынками США и Германии входит в тройку ведущих страховых рынков мира. В 2006 г. совокупный объем собранных премий составил 156,6 млрд. ф. ст. Институциональная структура страхового рынка Великобритании представлена акционерными обществами, обществами взаимног ...

Классификация депозитных операций коммерческих банков
Операции по привлечению средств в банки, формированию их ресурсов с целью их последующего размещения и получения дохода, являются пассивными операциями банка. К пассивным операциям банка относят: привлечение средств на расчетные и текущие счета юридических и физических лиц, открытие срочных депозит ...