Анализ ликвидности и платежеспособности Банка России за 2005 год

Финансовая аналитика » Банковская система США » Анализ ликвидности и платежеспособности Банка России за 2005 год

Страница 1

Коэффициент мгновенной ликвидности рассчитывается как отношение суммы средств на корреспондентском счете и в кассе к расчетным и текущим обязательствам.

Денежные средства

= Наличная валюта и платежные документы + Драгоценные металлы и камни

Средства в ЦБ = Средства на счетах в Банке России – резервы на возможные потери по расчетам на ОРЦБ

Средства клиентов = Средства юридических лиц (средства на счетах юридических лиц + срочные депозиты юридических лиц + депозиты до востребования юридических лиц) + Средства бюджетов, Минфина, субъектов РФ и органов местного самоуправления + Вклады физических лиц + Прочие привлеченные средства юридических и физических лиц

Уровень доходных активов (Кда) показывает, какую долю в активах занимают доходные активы. Так как практически все доходные активы являются рискованными, их высокая доля увеличивает неустойчивость банка и риски неплатежей как по текущим операциям, так и по своим обязательствам. Вместе с тем, размер доходных активов должен быть достаточен для безубыточной работы банка. Нормальным считается, если доля доходных активов составляет 65-70%, либо ниже, но при условии, что доходы превышают расходы.

Где

Доходные активы = Средства в кредитных организациях + Вложения в ценные бумаги, паи и акции + Кредиты предприятиям, организациям, населению.

Коэффициент размещения платных средств (Кпс) показывает, какая доля платных привлеченных ресурсов направляется в доходные (платные) операции. Если коэффициент выше 1,0 это свидетельствует о том, что часть платных ресурсов используется не по назначению. Они отвлекаются либо на собственные нужды, либо в недоходные операции, что приводит к образованию убытков в банке. Однако, рассматривая данный коэффициент, необходимо учитывать, что в статье "платные привлеченные ресурсы" учитываются депозиты до востребования, которые являются бесплатным ресурсом для банка (либо начисляемые проценты на остатки по текущим и расчетным счетам невелики), поэтому допустимое значение для данного коэффициента может меняться в зависимости от объема средств, находящихся на расчетных и текущих счетах в банке. Платные привлеченные средства

Где

Платные привлеченные средства = средства Центрального банка + средства кредитных организаций + средства клиентов, включая вклады населения, кредитных организаций + Выпущенные кредитной организацией долговые обязательства.

Коэффициент общей стабильности (Кос) позволяет сопоставить разнонаправленные потоки полученных и уплаченных процентов банком, а также доходы и расходы по всем видам деятельности банки. Чтобы банк оставался жизнеспособным, расходы от операций и инвестиций должны покрываться за счет полученных доходов, а если они недостаточны, работу банка можно охарактеризовать как неэффективную.

Доходы банка

Коэффициент общей стабильности может быть детализирован по отдельным операциям.

Коэффициент кредитной стабильности (Ккс) - отражает стабильность работы банка на кредитном рынке.

Коэффициент фондовой стабильности (Кфс) - отражает стабильность работы банка на фондовом рынке.

Коэффициент рентабельности активов (Кра) позволяет определить уровень рентабельности всех активов. Низкая норма прибыли может быть результатом консервативной кредитной и инвестиционной политики, а также следствием чрезмерных операционных расходов. Высокое отношение прибыли к активам может быть результатом эффективной деятельности банка. Прибыльность работы пропорциональна уровню риска. Поэтому при высоких доходах от активов банк подвергает себя значительному риску. Это необязательно отрицательное явление, возможно, что такой результат достигается эффективным менеджментом, но при этом не исключены потенциально крупные потери. Кра рассчитывается по формуле:

Страницы: 1 2

Еще по теме:

Анализ мероприятий по привлечению целевых групп клиентов
Целевыми группами клиентов являются следующие группы: экономически активное население, обслуживание «зарплатных» проектов, состоятельные клиенты и пенсионеры. Привлечение ресурсов за счет «зарплатных» проектов. В Сибирском банке за 2009 года сумма безналичных перечислений заработной платы рабочих и ...

Лицензирование деятельности кредитных организаций
Банковская лицензия — это специальное разрешение Банка России на ведение банковской деятельности созданного в форме официального документа бессрочного характера действия, удостоверяющего с соблюдением установленной формы (реквизитов) право банка проводить указанные в нем банковские и другие операци ...

Экономическая характеристика ОАО «Страховой дом ВСК»
ОАО «Страховой дом ВСК»[11] работает на российском страховом рынке с 1992 года и является универсальным страховщиком федерального масштаба, предоставляющим страховые услуги как юридическим, так и физическим лицам. Основные направления деятельности компании представлены обязательным государственным ...

Главное на сайте

Copyright © 2018 - All Rights Reserved - www.banklesson.ru