Правовое регулирование процесса расчетов по инкассо

Сфера использования инкассо распространяется и на вексельный оборот. Вопросы предоставления векселей на инкассо регулируются Стандартом передачи векселей, принятым к обязательному исполнению членами АУВЕР[14]. При осуществлении операций по инкассированию векселей следует руководствоваться статьями 874-876 ГК РФ, а также Унифицированными правилами по инкассо (публикация Международной торговой палаты № 522, редакция 1995 г.).

Разновидностью инкассовых операций в России являются расчеты платежными требованиями-поручениями и платежными требованиями.

До 1 июля 1992 г. платежные требования, подлежащие акцепту, являлись наиболее распространенной формой расчетов. Телеграмма ЦБ РФ предписала учреждениям банков распложенных на территории Российской Федерации прекратить прием от своих клиентов платежных требований, начиная с 1 июля 1992 года. После указанной даты они могли приниматься учреждениями банков только при условии их выписки до 1 июля 1992 года, в противном случае платежные требования должны были возвращаться в банк, принявший их на инкассо, без исполнения. Введенное Центральным банком России с этого времени Положение о безналичных расчетах в Российской Федерации не предусматривало этой формы расчетов, хотя в нем ее использование не было запрещено. Она могла применяться, если это было предусмотрено в договоре между кредитором и должником, а также в договорах контрагентов с обсуживающим банками. Коммерческим банкам была оставлена возможность принимать от продавцов платежные требования для предъявления их покупателям и даже помещать эти требования в специальную картотеку, если у покупателя отсутствуют средства для оплаты. Указами Президента от 18 сентября 1992 года "О мерах по улучшению расчетов за продукцию топливно-энергетических комплексов" и от 3 ноября 1992 года "О мерах по улучшению расчетов за перевозки железнодорожным транспортом" предусматривалась оплата этой продукции и услуг без предварительного акцепта плательщика. Такие условия ведения расчетов предусматривали использование платежных требований. С апреля 1993 года этот порядок распространялся постановлением Верховного Совета РФ на продукцию и услуги коммунальных и водопроводно-канализационных предприятий. Следующий этап дальнейшего развития правового регулирования расчетов платежными требованиями осуществлялся в соответствии с положениями письма Центрального Банка РФ от 30 июня 1994 г. Предприятия и организации в срок до 1 августа 1994 года могли через банк, в котором открыты их расчетные счета, предъявить в банк плательщика расчетные документы - платежные требования, если эта форма расчетов была предусмотрена договором между поставщиком и покупателем и их банками, по ранее отгруженным (отпущенным) материальным ценностям, выполненным работам, оказанным услугам и другим претензиям, счета по которым не оплачены плательщиками.

Практика Высшего Арбитражного суда придерживается именно таких положений. Исполняющий банк обязан принимать и исполнять платежные требования лишь при наличии соглашения об этом с владельцем счета - плательщиком. Одна организация - получатель средств обратилась в арбитражный суд с иском к банку, обслуживающему плательщика, о взыскании убытков, причиненных необоснованным отказом исполнить платежные требования на основании п. 3 ст. 874 ГК РФ. Как следовало из материалов дела, в договоре поставки стороны установили форму расчетов платежными требованиями. Получатель средств передал платежные требования обсуживающему его банку, который в дальнейшем отправил их банку плательщика. Однако банк плательщика возвратил эти требования без исполнения, указав, что договором банковского счета с плательщиком использование такой формы расчетов не предусмотрено. Арбитражный суд в иске отказал, исходя из следующих моментов:

- Положением о безналичных расчетах в РФ такая форма расчетов, как расчеты платежными требованиями, не регулируется.

- В письме ЦБ РФ от 09. 07. 92 № 14 отмечалось, что банки вправе принимать платежные требования "в соответствии с заключенными договорами".

- В п. 1.3. письма ЦБ РФ от 30. 06. 94 № 98 указывается, что платежные требования могут предъявляться в банк в срок до 1 августа 1994 года в случаях, когда эта форма расчетов предусмотрена договорами между поставщиками и покупателями и их банками.

Поскольку в данном случае ни соглашением между банками, ни договором между плательщиком и обслуживающим его банком такой формы расчетов не было предусмотрено, банк правомерно отказался от принятия и исполнения направленного его клиенту платежного требования. Положения ст. 848 ГК РФ, устанавливающей обязанность банка совершать для клиента операции, предусмотренные применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота, если иное не предусмотрено договором, на которую ссылался истец в обоснование своих требований, не могут рассматриваться как обязывающие банк исполнить платежное требование. В данном случае банковские правила предусматривают применение такой формы расчетов (платежными требованиями) лишь при наличии соглашения между участвующими в проведении этой операции клиентами и их банками.

Еще по теме:

Анализ российского рынка: волны падения
Современный российский рынок ценных бумаг по своим размерам и роли в экономике страны характеризуется специалистами как типичный периферийный рынок, подверженный сильному влиянию со стороны мирового финансового рынка. Процессы становления российского рынка ценных бумаг, особенности его функциониров ...

Учет операций по увеличению уставного капитала кредитной организации
Конвертация привилегированных акций в обыкновенные акции или привилегированных акций в привилегированные акции другого типа. Дебет 10207 - на сумму номинальной стоимости акций, предъявленных к конвертации. Кредит 60322 - по соответствующим лицевым счетам акционеров - владельцев акций, подлежащих ко ...

Оценка кредитоспособности заемщика
Оценка кредитоспособности заемщика является одним из методов снижения риска кредитования. Кредитоспособность заемщика представляет собой способность к совершению сделки по предоставлению стоимости на условиях возвратности, срочности и платности, или, другими словами, способность к совершению кредит ...