Организация кредитования и оценка кредитоспособности ссудозаемщиков

Финансовая аналитика » Коммерческие банки и основные условия их деятельности в РК » Организация кредитования и оценка кредитоспособности ссудозаемщиков

Страница 2

После проверки увязки данных в формах годового отчета заемщика приступают к чтению баланса, который начинают с установления изменения величины валюты баланса за анализируемый период времени. Далее определяют характер изменения его отдельных статей и разделов. Анализ финансового состояния заемщика также включает поэлементный анализ финансово-хозяйственной деятельности. Экономический потенциал заемщика может быть охарактеризован с позиции финансового состояния и с позиции его имущественного положения. Обе эти стороны финансово-хозяйственной деятельности взаимосвязаны: нерациональная структура имущества, его некачественный состав могут привести к ухудшению финансового положения и наоборот. Анализ кредитоспособности заемщика начинается с анализа ликвидности баланса.

Для оценки финансового состояния предприятия-заемщика используются ряд финансовых показателей:

- коэффициенты финансовой устойчивости

- коэффициенты оборачиваемости

- коэффициенты рентабельности

-коэффициенты ликвидности

- и другие.

Согласно Методических рекомендаций Национального банка РК при оценке кредитоспособности рекомендуется расчет 3 основных показателей:

1)коэффициент ликвидности

2)коэффициент покрытия

3)обеспеченность собственными оборотными средствами

Рейтинговая оценка предприятия – заемщика является завершающим этапом анализа кредитоспособности. Рейтинг определяется в баллах. Для определения классности каждого коэффициента рекомендуется использовать отраслевые коэффициенты кредитоспособности заемщика, рассчитанные банком самостоятельно или приведенные в Методических указаниях (рассчитанные показатели сопоставляются с их критериальными уровнями). Значимость показателя в системе определяется банком самостоятельно в зависимости от политики данного банка, особенностей клиента, положения на ссудном рынке. Втягивание ресурсов банка в кредитование постоянных запасов, заниженность размера собственных средств повышает рейтинг показателя обеспеченности собственными средствами. Нарушение экономических границ кредита, закредитованность клиентов выдвигают на первый план при оценке кредитоспособности уровень коэффициента покрытия.

В зависимости от класса кредитоспособности заемщику предусматриваются соответствующие условия кредитования. Так, первоклассным заемщикам кредит предоставляется на более лояльных условиях: открытие кредитной линии, выдача ссуды без обеспечения, льготный процент, единый расчетно-ссудный счет и т.д. заемщики, отнесенные ко 2 классу, кредитуются на общих основаниях. Заемщики 3 класса являются некредитоспособными.

Страницы: 1 2 

Еще по теме:

Основные пути решения проблем
Для решения проблем, возникающих у коммерческих банков, необходимо: - необходимо преодолеть последствия мирового финансового кризис. Для этого Правительство РФ и Банк России в единстве должны проводить эффективную политику, которая должна быть направлена на преодоление кризисных явлений в российско ...

Расширение спектра инструментов
Как известно, рынок облигаций является наиболее инвестиционно-ориентированным сегментом российского фондового рынка. Наряду с банковской системой он выступает одним из основных элементов, связывающих финансовый и реальный сектор экономики РФ. До кризиса отношение объема размещений корпоративных обл ...

Коммерческий банк: сущность и функции
Сегодня к группе коммерческих банков в разных странах относится целый ряд институтов с различной структурой и разным отношением собственности. Главным их отличием от центральных банков является отсутствие права эмиссии банкнот. Среди коммерческих банков различаются два типа - универсальные и специа ...

Главное на сайте

Copyright © 2019 - All Rights Reserved - www.banklesson.ru