Организация кредитования и оценка кредитоспособности ссудозаемщиков

Финансовая аналитика » Коммерческие банки и основные условия их деятельности в РК » Организация кредитования и оценка кредитоспособности ссудозаемщиков

Страница 2

После проверки увязки данных в формах годового отчета заемщика приступают к чтению баланса, который начинают с установления изменения величины валюты баланса за анализируемый период времени. Далее определяют характер изменения его отдельных статей и разделов. Анализ финансового состояния заемщика также включает поэлементный анализ финансово-хозяйственной деятельности. Экономический потенциал заемщика может быть охарактеризован с позиции финансового состояния и с позиции его имущественного положения. Обе эти стороны финансово-хозяйственной деятельности взаимосвязаны: нерациональная структура имущества, его некачественный состав могут привести к ухудшению финансового положения и наоборот. Анализ кредитоспособности заемщика начинается с анализа ликвидности баланса.

Для оценки финансового состояния предприятия-заемщика используются ряд финансовых показателей:

- коэффициенты финансовой устойчивости

- коэффициенты оборачиваемости

- коэффициенты рентабельности

-коэффициенты ликвидности

- и другие.

Согласно Методических рекомендаций Национального банка РК при оценке кредитоспособности рекомендуется расчет 3 основных показателей:

1)коэффициент ликвидности

2)коэффициент покрытия

3)обеспеченность собственными оборотными средствами

Рейтинговая оценка предприятия – заемщика является завершающим этапом анализа кредитоспособности. Рейтинг определяется в баллах. Для определения классности каждого коэффициента рекомендуется использовать отраслевые коэффициенты кредитоспособности заемщика, рассчитанные банком самостоятельно или приведенные в Методических указаниях (рассчитанные показатели сопоставляются с их критериальными уровнями). Значимость показателя в системе определяется банком самостоятельно в зависимости от политики данного банка, особенностей клиента, положения на ссудном рынке. Втягивание ресурсов банка в кредитование постоянных запасов, заниженность размера собственных средств повышает рейтинг показателя обеспеченности собственными средствами. Нарушение экономических границ кредита, закредитованность клиентов выдвигают на первый план при оценке кредитоспособности уровень коэффициента покрытия.

В зависимости от класса кредитоспособности заемщику предусматриваются соответствующие условия кредитования. Так, первоклассным заемщикам кредит предоставляется на более лояльных условиях: открытие кредитной линии, выдача ссуды без обеспечения, льготный процент, единый расчетно-ссудный счет и т.д. заемщики, отнесенные ко 2 классу, кредитуются на общих основаниях. Заемщики 3 класса являются некредитоспособными.

Страницы: 1 2 

Еще по теме:

Имидж банка и методы его оценки
Банки разрабатывают механизм адаптации к колебаниям конъюнктуры с целью оперативного реагирования на рыночные катаклизмы. Это может быть выработка критериев стратегии и тактики поведения, подготовка альтернативных и гибких решений по сохранению устойчивого положения банка на рынке. Имидж — это «лиц ...

Функции, цели и организация деятельности фондовых бирж
Фондовая биржа – это организованная определенным образом часть рынка ценных бумаг, на котором с этими бумагами при посредничестве членов биржи совершаются сделки купли – продажи.[7] Так же существует биржевой индекс. Биржевой индекс – это индекс, отображающий курсы акций. Он является составным пара ...

Нормативно-правовое регулирование страхования граждан при выезде за рубеж
Основные нормативно-правовые акты, регулирующие страхование граждан при их выезде за границу, следующие: · Федеральный закон от 24 ноября 1996 г. №132-ФЗ «Об основах туристской деятельности в Российской Федерации» (с изм. и доп. от 10 января 2003 г., 22 августа 2004 г.) · Федеральный закон от 15 ав ...

Главное на сайте

Copyright © 2019 - All Rights Reserved - www.banklesson.ru