Платежный баланс

Страница 1

Финансовое планирование в кредитных организациях является одним из приоритетных направлений аналитической деятельности, поскольку именно оно позволяет сделать прогноз финансового состояния организации на плановый период на основании имеющихся данных и предупредить наступление нежелательных событий, которые могут ухудшить положение организации, путем разработки комплекса мероприятий.

Платежный календарь представляет собой подробный финансовый документ, который отражает оперативный денежный оборот банка и включает в себя планирование и управление денежными потоками банка. Денежные потоки платежей, проходящие через банк, бывают внутренними и внешними.

Платежный календарь детализирует и конкретизирует текущий финансовый план, уточняет его показатели, позволяет использовать все имеющиеся резервы повышения эффективности использования финансовых ресурсов банка, дает полное представление о состоянии платежей в отслеживаемом периоде.

Платежный календарь обеспечивает оперативное финансирование, выполнение расчетных и платежных операций, позволяет контролировать дефицит и профицит денежных средств с целью привлечения в необходимых случаях дополнительных средств, в частности, путем межбанковского кредитования. Он фиксирует происходящие изменения в платежеспособности банка. При

этом анализ платежеспособности осуществляется путем соизмерения наличия и поступления средств с платежами первой необходимости. Наиболее четко платежеспособность выявляется при анализе за относительно короткий срок (неделя, полмесяца).

Квартальные платежные календари сравниваются и выявляются тенденции и проблемы деятельности банка. Результаты такого анализа используются для разработки текущего финансового плана.

В Банке планированием и управлением денежных потоков занимается управление активных операций, которое отслеживает и собирает всю информацию о движении денежных средств банка. Данная информация складывается из данных валютного отдела о покупке-продаже иностранной валюты; данных кредитно-депозитного отдела о выдаче ссуд заемщикам, возврате кредитов, оплате процентов за предоставленные кредиты, обслуживании ссудных счетов, привлечении депозитов; данных отдела операций с ценными бумагами о покупке-продаже ценных бумаг; данных операционного зала о клиентских платежах; данных бухгалтерии о перечислении налогов и сборов, платежей по хозяйственным договорам и пр. После чего управление активных операций координирует деятельность расчетно-дилингового центра, сообщая о необходимости привлечения (размещения) необходимых денежных средств.

Оперативное планирование денежных потоков осуществляется в банке как в течение операционного дня, так в течение месяца, квартала, года, причем несет в себе разную экономическую сущность. Управление денежными средствами в течение дня необходимо для определения текущей платежеспособности банка, в частности, для определения способности банка ответить по выставленным требованиям клиентов.

К 12 часам рабочего дня банка в отдел управления активных операций операционным отделом подаются предварительные сведения о предполагаемых расходах клиентов банка на основании полученных платежных поручений, а также сведения других отделов банка о предполагаемых банковских расходах. Иногда клиенты заранее уведомляют банк о перечислении значительных средств со своих счетов, тем самым появляется возможность прогнозировать отток денежных средств. Приход денежных средств в банк определяется на основании выписки с корсчета в РКЦ, а также запланированных поступлений. Эта сумма корректируется повторно к концу операционного дня, то есть к 13 часам. Определяется разница между поступлением и расходованием денежных средств.

Страницы: 1 2

Еще по теме:

Безналичные расчеты - показатель эффективности работы организаций
Безналичные расчеты - это расчеты, совершаемые путем перевода банками средств по счетам клиентов, на основе платежных документов, составленных по единым стандартам и правилам. Безналичные расчеты осуществляются через кредитные организации и (или) Банк России по счетам, открытым на основании договор ...

Страховой рынок Германии
Одним из наиболее динамично развивающихся современных страховых рынков является рынок Германии. Ежегодный прирост объема поступления страховых платежей составляет здесь 10%. Страховое дело в Германии разделено между системой государственного социального обеспечения и частным сектором страховых услу ...

Сравнительная характеристика форвардного и фьючерсного контрактов
Понимание фьючерсного контракта лучше всего достигается при его сравнении с форвардным контрактом. Фьючерсные контракты - это те же форвардные контракты, но обладающие рядом дополнительных свойств или отличительных особенностей. Во-первых, это биржевые контракты, заключение которых происходит тольк ...

Главное на сайте

Copyright © 2019 - All Rights Reserved - www.banklesson.ru