Управление активами и пассивами

Подводя итог, повторим, что мы определили дюрацию как действительное время до переоценки актива или пассива. При подгонке по длительностям портфелей активов и пассивов следует помнить, что при любом изменении процентных ставок абсолютная ценность активов изменится сильнее, чем абсолютная ценность пассивов. А в этом случае ценность банковского капитала не будет защищена от изменений. Для достижения желаемого равновесия банк, прежде всего, должен обладать чувствительностью к активам (то есть переоценка активов должна предшествовать переоценке пассивов, или нужен позитивный ГЭП между процентной ставкой по активам и пассивам).

В этой главе большое внимание я уделила способам управления рисками, потому что если банк сможет минимизировать риск при высоком доходе, он повысит свою надежность, устойчивость, рейтинг, прибыльность. Методы снижения риска направлены на поддержание ликвидности банка, то есть возможности своевременно, в полном объеме и без потерь обеспечивать выполнение своих долговых и финансовых обязательств перед всеми контрагентами, а также предоставлять им средства в рамках взятых на себя обязательств, в том числе и в будущем. Несомненно, важным методом снижения риска ликвидности является ГЭП-анализ. ГЭП-анализ позволяет сделать выводы о направлениях изменения чистого процентного дохода в предстоящий период времени при снижении или повышении уровня рыночных процентных ставок, дает возможность принимать решения о хеджировании процентной позиции и предупреждать образование отрицательной процентной маржи. На основе проведенного ГЭП-анализа входящие денежные потоки должны быть приведены в соответствие с исходящими потоками. При этом важно достигнуть такого уровня разрыва, при котором сроки погашения активов/обязательств были меньше сроков востребования обязательств/активов в каждый прогнозируемый период (месяц, квартал, год и т.д.). Таким образом, можно понять, что банку очень важно сопоставлять активы и пассивы по срокам погашения, минимизировать риски, управлять процентными ставками для достижения поставленных целей и для высокодоходной деятельности банка.

Еще по теме:

Необходимость укрепления финансовых основ страховой деятельности
В силу высокой социальной значимости страхования как института страховой защиты, а также очевидной тенденции к повышению стандартов страховой деятельности, крайне важными со стороны страховщиков становятся меры по укреплению финансовых основ их деятельности, росту гарантий, приводящие в результате ...

Банковская система Российской Федерации
Законодательство Российской Федерации закрепляет двухуровневую банковскую систему, в которой первый уровень представлен Центральным банком, принадлежащим государству, а второй уровень состоит из множества негосударственных (коммерческих) банков, находящихся в частной, корпоративной и муниципальной ...

Задачи, методы и объективная необходимость осуществления валютного регулирования
Вследствие высокого уровня открытости отечественной экономики внешние шоки через каналы двусторонней торговли, потоки капитала и взаимозависимость кредитных портфелей оказывают ощутимое отрицательное влияние на финансовый рынок Украины [25; с. 38]. Кроме этого, актуальность валютному регулированию ...