Стратегия и направления эффективности управления и использования собственного капитала банка

Финансовая аналитика » Управление собственным капиталом банка » Стратегия и направления эффективности управления и использования собственного капитала банка

Страница 6

Учитывая концепции регулятивного и экономического капитала, исследователь Багдалов Р.М. предлагает в целях внутреннего регулирования использовать агрегированный показатель адекватности капитала. При этом, определяя оптимальный по величине и структуре капитал, следует на наш взгляд, исходить из стратегии управления банком. В качестве одного из методов оценки капитала и определения его адекватности можно использовать сравнительный анализ. Сравнивая полученные в ходе оценки капитала коэффициенты с аналогичными у банков сопоставимых по размеру, типу, стратегии и условиям функционирования, а также банками конкурентами, можно определить рыночно оптимальную величину адекватного капитала и выявить резервы по улучшению его качества.

Автор предлагает рассчитывать агрегированный показатель адекватности капитала, объединяющий различные разрозненные коэффициенты, характеризующие капитал банка. Для исчисления агрегированного показателя адекватности капитала коммерческий банк самостоятельно определяет систему коэффициентов, отражающих качество капитала и показатели его достаточности, после их расчета каждому коэффициенту присваивается рейтинг значимости, исходя из приоритетности определяемой стратегией управления капиталом, после чего рассчитывается агрегированный показатель адекватности капитала. Для определения агрегированного показателя необходимо присвоить помимо рейтинга коэффициентов каждому из них определенное количество баллов в зависимости от их сравнительной характеристики (по сравнению с нормативным значением или по сравнению с банком-конкурентом). Сумма произведений рейтинга показателей на их балльную оценку и даст в итоге агрегированный показатель адекватности капитала (таблица 9).

Таблица 9. Система коэффициентов, используемых при расчете агрегированного показателя адекватности капитала [21, c. 104]

Коэффициент

Способ расчета

Содержание

Нормативное значение

Рейтинг

показателя

Норматив достаточности капитала (Н1)

К РА

Отношение капитала к активам, взвешенным с учетом риска

Мин. 0,1

0,11

0,3 – 0,5

Генеральный коэффициент надежности (Кн)

К АР

Отношение капитала к работающим активам

Оптим. 1

0,2 – 0,4

Коэффициент использования капитала (Кэи)

К КВ

Отношение капитала к

сумме кредитных вложений

Мин.1

0,2 – 0,4

Коэффициент фондовой капитализации

(Кф)

К УФ

Отношение собственных

средств к средствам учре-

дителей

Оптим. 3

0,15 –

0,25

Коэффициент защищенности капитала

(Кз)

ЗК К

Отношение защищенного

капитала (овеществленного в предельно стабильных активах) ко всему капиталу

Оптим. 1

0,05 –

0,15

Коэффициент иммобилизации (Ким)

Им

Кб

Отношение суммы иммобилизации к капиталу-

брутто

Макс. 1

0,05 –

0,15

Коэффициент обеспеченности обязательств (Кп)

К О

Отношение капитала к

сумме обязательств

Мин. 0,1

0,1 – 0,4

Рентабельность капитала (Кр или ROE)

П

К

Отношение прибыли к капиталу

Мин. 0,1

0,3 – 0,5

Мультипликатор ка-

питала (Км)

А

К

Отношение активов к капиталу

Мин. 8

0,1 –

0,15

Страницы: 1 2 3 4 5 6 7 8

Еще по теме:

Анализ формирования и использования собственного капитала банка
Рассмотрим особенности формирования и использования собственного капитала банка. Таблица 4. Динамика источников собственного капитала ОАО «Сбербанк РФ» за 2007–2009 годы Показатели Годы Отклонение (+,–) Темп роста, % 2007 2008 2009 2008 от 2007 2009 от 2008 2008 от 2007 2009 от 2008 Средства клиент ...

Основные методы управления рисками и ликвидностью в коммерческих банках
Управление рисками не представляет собой набора формальных действий, которые осуществляются в некоем вакууме. Работая вместе с линейным руководством, работник, готовящий оценку, пытается определить риск, минимизировать и смягчить потери, где это возможно. Оценка успеха связана с осуществлением имен ...

Основная деятельность коммерческого банка
"Социнвестбанк" является кредитной организацией. Он входит в банковскую систему Российской Федерации и в своей деятельности руководствуется законодательством РФ. Ему предоставлено право привлекать денежные средства от юридических и физических лиц и от своего имени размещать их на условиях ...

Главное на сайте

Copyright © 2019 - All Rights Reserved - www.banklesson.ru