Стратегия и направления эффективности управления и использования собственного капитала банка

Финансовая аналитика » Управление собственным капиталом банка » Стратегия и направления эффективности управления и использования собственного капитала банка

Страница 6

Учитывая концепции регулятивного и экономического капитала, исследователь Багдалов Р.М. предлагает в целях внутреннего регулирования использовать агрегированный показатель адекватности капитала. При этом, определяя оптимальный по величине и структуре капитал, следует на наш взгляд, исходить из стратегии управления банком. В качестве одного из методов оценки капитала и определения его адекватности можно использовать сравнительный анализ. Сравнивая полученные в ходе оценки капитала коэффициенты с аналогичными у банков сопоставимых по размеру, типу, стратегии и условиям функционирования, а также банками конкурентами, можно определить рыночно оптимальную величину адекватного капитала и выявить резервы по улучшению его качества.

Автор предлагает рассчитывать агрегированный показатель адекватности капитала, объединяющий различные разрозненные коэффициенты, характеризующие капитал банка. Для исчисления агрегированного показателя адекватности капитала коммерческий банк самостоятельно определяет систему коэффициентов, отражающих качество капитала и показатели его достаточности, после их расчета каждому коэффициенту присваивается рейтинг значимости, исходя из приоритетности определяемой стратегией управления капиталом, после чего рассчитывается агрегированный показатель адекватности капитала. Для определения агрегированного показателя необходимо присвоить помимо рейтинга коэффициентов каждому из них определенное количество баллов в зависимости от их сравнительной характеристики (по сравнению с нормативным значением или по сравнению с банком-конкурентом). Сумма произведений рейтинга показателей на их балльную оценку и даст в итоге агрегированный показатель адекватности капитала (таблица 9).

Таблица 9. Система коэффициентов, используемых при расчете агрегированного показателя адекватности капитала [21, c. 104]

Коэффициент

Способ расчета

Содержание

Нормативное значение

Рейтинг

показателя

Норматив достаточности капитала (Н1)

К РА

Отношение капитала к активам, взвешенным с учетом риска

Мин. 0,1

0,11

0,3 – 0,5

Генеральный коэффициент надежности (Кн)

К АР

Отношение капитала к работающим активам

Оптим. 1

0,2 – 0,4

Коэффициент использования капитала (Кэи)

К КВ

Отношение капитала к

сумме кредитных вложений

Мин.1

0,2 – 0,4

Коэффициент фондовой капитализации

(Кф)

К УФ

Отношение собственных

средств к средствам учре-

дителей

Оптим. 3

0,15 –

0,25

Коэффициент защищенности капитала

(Кз)

ЗК К

Отношение защищенного

капитала (овеществленного в предельно стабильных активах) ко всему капиталу

Оптим. 1

0,05 –

0,15

Коэффициент иммобилизации (Ким)

Им

Кб

Отношение суммы иммобилизации к капиталу-

брутто

Макс. 1

0,05 –

0,15

Коэффициент обеспеченности обязательств (Кп)

К О

Отношение капитала к

сумме обязательств

Мин. 0,1

0,1 – 0,4

Рентабельность капитала (Кр или ROE)

П

К

Отношение прибыли к капиталу

Мин. 0,1

0,3 – 0,5

Мультипликатор ка-

питала (Км)

А

К

Отношение активов к капиталу

Мин. 8

0,1 –

0,15

Страницы: 1 2 3 4 5 6 7 8

Еще по теме:

Проблемы развития кредитования потребительских нужд граждан
Бурное развитие рынка розничного кредитования увеличивает и масштаб проявления соответствующих рисков. На этом сегменте рынка начинают намечаться негативные тенденции. Некоторые банки чрезмерно увлекаются развитием кредитования и создают дополнительные риски своей деятельности. В то же время в сред ...

Анализ операций коммерческого банка с ценными бумагами
В ходе исследования теории были выявлены следующие проблемы: 1)банкам достаточно сложно привлекать средства, поскольку возврат заемных средств и заранее оговоренное вознаграждение за их использование гарантируется независимо от результата хозяйственной деятельности. 2)банкам постоянно необходимо ра ...

Оценка прогноза объема выданных ипотечных кредитов
На основе построенной модели оценим прогнозные значения объёмов выданных ипотечных кредитов по Новосибирской области на второе полугодие 2012 года. В таблице 17 представлен расчет точечного прогноза по тренд-сезонной модели. Таблица 17. Точечный прогноз Период t 1 2 3 4 5 III кв. 2012 15 6204,02 34 ...

Главное на сайте

Copyright © 2019 - All Rights Reserved - www.banklesson.ru