Заключение

Страница 1

При выдаче кредита банк всесторонне изучает кредитоспособность клиента. Анализируется финансовое и имущественное положение заемщика. Оценка финансового положения заемщика осуществляется с использованием традиционного подхода – анализа финансовой документации. Вместе с тем, отсутствие достаточной информации о финансовом состоянии заемщика и зачастую неумение выявить ложную информацию о нем являются наиболее распространенным недостатком в деятельности банка по оценке кредитоспособности его клиентов. Практика показывает, что финансовая документация, полученная банком, не всегда удовлетворяет необходимым требованиям, а дополнительная информация о прогнозах денежного потока, о предполагаемых затратах и потребностях в заемных средствах просто отсутствует. Нельзя игнорировать и случаи искажения заемщиком отчетных данных о своем реальном финансовом состоянии. Известно, что предприятия могут завышать себестоимость своего продукта, занижать доход от реализации продукций и оказания услуг, собственные средства могут фиксироваться в балансе в виде кредиторской задолженности. Все это искажает реальные масштабы привлечения заемного капитала, усиливает риски при определении возможностей заемщиков выполнять условия кредитного соглашения. Известно, что искажение кредитоспособности клиентов зачастую происходит и вследствие преувеличения значимости обеспечения кредита. Известно, что в мировой практике обеспечение кредита наряду с другими источниками является последней защитой от невозврата банковских ссуд. К сожалению, в российской практике обеспечение кредита является не столько последним, сколько в случаях банкротства предприятия единственным источником возврата ссуд и уплаты ссудного процента. Именно поэтому необходимо совершенствовать и применять методы оценки стоимости имущества. Например, при применении сравнительного подхода в оценке стоимости недвижимости могут использоваться методы математической статистики.

Принимая решение о выдаче кредита, банк формирует кредитный портфель. Для формирования кредитного портфеля банка предложены математические модели, разработанные на основе уже известных моделей. Основой моделей является допущение о известном распределении случайной величины дохода банка с учетом возможной продажи имущества заемщика. Такое допущение требует совершенствования информационной базы о клиентах банка и экономике в целом. Эта необходимо для определения числовых значений вероятностей в законе распределения случайной величины дохода банка.

Первая математическая модель формирования кредитного портфеля является развитием известной модели максимизации дохода коммерческого банка. Предлагается учитывать возможную продажу имущества заемщика, которая происходит с определенной вероятностью и максимизировать ожидаемый доход от кредитного портфеля. Таким образом, в модели формирования кредитного портфеля учитывается кредитный риск. При разработке модели учтены основные требования Банка России по обязательным нормативам и резервам, содержащиеся в нормативных документах Банка России.

Вторая модель реализует подход Марковица к формированию инвестиционных портфелей. При этом кредитный портфель банка рассматривается как инвестиционный. Банк рассматривает портфель не с позиции получения максимального ожидаемого дохода, а получения определенного ожидаемого дохода при минимальном риске с учетом основных требований Банка России.

Вместе с тем, разработанные модели обладают рядом недостатков. Во-первых, они являются частными моделями банковской деятельности. Связь с другими сферами, такими как привлечение средств в виде депозитов, валютные операции, операции на фондовых рынках и др. условна. Во-вторых, они являются статическими, не учитывают динамику погашения задолженности по кредитам. В-третьих, они не позволяют предложить заемщику другие условия кредитования (например, меньшую сумму кредита), если получено решение об отказе в выдаче кредита. Однако эти модели могут использоваться в качестве подмоделей более сложных моделей банковской деятельности, а также в качестве дополнительного источника информации при принятии решения о выдаче кредитов. Возможно развитие моделей в направлении учета динамики погашения кредита, а также более полного и гибкого учета условий кредитования.

Для реализации математических моделей формирования кредитного портфеля разработана программа на основе Microsoft Office Excel 2007. Программа позволяет проводить расчеты с различными вариантами наборов ограничений и получать соответствующие кредитные портфели как по критерию максимизации ожидаемого дохода, так и по критерию минимизации риска кредитного портфеля при определенном ожидаемом доходе банка.

Страницы: 1 2

Еще по теме:

Управление кредитным портфелем
Многие специалисты считают, что основой эффективного управления кредитами является управление портфелем. Управление портфелем позволяет балансировать и сдерживать риск всего портфеля, ожидая и контролируя риск, присущий тем или иным рынкам, клиентам, кредитным инструментам, кредитам и условиям деят ...

Роль инспекционных проверок в повышении качества капитала банков
В ходе реализации задач Банка России, нацеленных на обеспечение устойчивости банковского сектора, усиливается роль инспектирования кредитных организаций в качестве важного элемента регулирования банковской системы, позволяющего выявить реальные проблемы кредитных организаций с целью своевременного ...

Валютный курс как элемент валютной системы
Важным элементом валютной системы является валютный курс, т.к. развитие международных экономических отношений требует измерения стоимости соотношения валют разных стран. Валютный курс необходим для следующих целей: а) взаимного обмена валютами при торговле товарами, услугами, при движении капитала ...

Главное на сайте

Copyright © 2020 - All Rights Reserved - www.banklesson.ru