Источники формирования банковских ресурсов. Управление собственным капиталом банка

Финансовая аналитика » Коммерческие банки и основные условия их деятельности в РК » Источники формирования банковских ресурсов. Управление собственным капиталом банка

Страница 2

Вопрос методологии оценки банковского капитала стал предметом обсуждения в международных финансовых организациях во второй половине 80-х годов. В июле 1988г. под эгидой Базельского комитета по банковскому регулированию и надзору было заключено Соглашение о международной унификации расчета капитала и стандартам капитала, которое ввело в практику норматив достаточности, называемый обычно коэффициент Кука. Этот коэффициент устанавливает минимальное соотношение между капиталом банка и его балансовыми и забалансовыми активами, взвешенными по степени риска в соответствии с нормами, которые могут различаться по отдельным странам, но при этом должна соблюдаться определенная логика. Собственный капитал включает два элемента: стержневой и дополнительный капитал. Для оценки их достаточности было выбрано взвешивание активов и забалансовых обязательств. Такой подход обеспечивает включение забалансовых операций и стимулирует вложения в активы со слабым риском.

Активы по степени кредитного риска разделены на соответстсвующие категории.

Согласно Инструкции АФН РК достаточность собственного капитала банка характеризуется двумя коэффициентами:

1) отношением капитала 1-го уровня за вычетом инвестиций банка, в пределах доли капитала 1-го уровня в общей сумме капитала 1-го уровня и включаемой в расчет собственного капитала части капитала 2-го уровня, к размеру активов банка, уменьшенных на сумму инвестиций банка, взятых в пределах доли капитала 1-го уровня в общей сумме капитала 1-го уровня и включаемой в расчет собственного капитала части капитала 2-го уровня (К1);

2) отношением собственного капитала к сумме:

-активов, условных и возможных обязательств, взвешенных по степени кредитного риска, уменьшенной на сумму общих резервов (провизий), не включенных в расчет капитала второго уровня;

-активов, условных и возможных требований и обязательств, рассчитанных с учетом рыночного риска, операционного риска (К2).

Страницы: 1 2 

Еще по теме:

Политика курсовой стабильности НБУ и ее последствия
Главной целью системы валютного регулирования в 2000-2003 г.г. было обеспечение стабильности валютного рынка, в том числе курсовой стабильности. Политика курсовой стабильности в 2000—2003 гг. не означала консервирования застывшей во времени неизменности какого-либо конкретного значения курса. В усл ...

Методы совершенствования банковского надзора в России на примере ООО «Русфинанс банк»
Проведя исследование по осуществлению банковского надзора и регулирования ЦБ РФ над коммерческими организациями на примере ООО «Русфинанс банк», изучив статистические материалы и мнения ведущих аналитиков страны, мною были сделаны следующие выводы, что система банковского надзора в Российской Федер ...

Экономическая характеристика ОАО «Страховой дом ВСК»
ОАО «Страховой дом ВСК»[11] работает на российском страховом рынке с 1992 года и является универсальным страховщиком федерального масштаба, предоставляющим страховые услуги как юридическим, так и физическим лицам. Основные направления деятельности компании представлены обязательным государственным ...

Главное на сайте

Copyright © 2022 - All Rights Reserved - www.banklesson.ru