Финансовый анализ в дистанционном надзоре для оценки финансового состояния банка

Финансовая аналитика » Надзор за деятельностью коммерческих банков в России » Финансовый анализ в дистанционном надзоре для оценки финансового состояния банка

Страница 5

Как видно из данных таблицы, стоимость ресурсов уменьшается в динамике. Так снижение стоимости в 2011 году по сравнению с 2009 годом составила 1,29 %. Снижение стоимости привлеченных ресурсов на фоне роста операционной маржи оценивается отрицательно, так как свидетельствует о том, что банк ведет не сбалансированную политику управления ресурсами.

Проведем анализ качества обязательств банка с помощью системы показателей, представленной в таблице 6.

Коэффициент масштаба клиентской базы характеризует долю депозитных привлечений в обязательствах банка. Так как в 2011 году данный показатель увеличился с 0,13 в 2010 году до 0,18, то есть на 0,05, несмотря на это показатель не приближается к нормативному значению в 1, что увеличивает потребность банка в долгосрочных ликвидных средствах. Доля депозитных средств в общей структуре обязательств увеличивается с 13% в 2010 году до 18% в 2011 году, что свидетельствует об увеличении необходимости в ликвидных средствах.

Коэффициент структуры обязательств показывает долю обязательств до востребования в составе совокупных обязательств банка. Чем выше значение данного показателя, тем больше будет потребность банка в высоколиквидных активах. За анализируемый период доля обязательств до востребования снижается с 23% в 2010 году до 12% в 2011, что показывает снижение необходимости банка в привлечении долгосрочных ликвидных средств. Рентабельность привлеченных средств увеличивается, что является несомненно положительной тенденцией в развитии банка.

Важным является анализ привлеченных средств, таблица 6.

Таблица 6 - Анализ качества привлеченных средств ООО «Русфинас банк»

Показатели

01.01.10

01.01.11

Абс. изменения

Относит. изменение

2011/2010

2011/2010

Коэффициент масштаба клиентской базы

0,13

0,18

0,05

138,46

Коэффициент структуры обязательств

0,23

0,12

-0,11

52,17

Коэффициент использования межбанковских заимствований

0,79

0,68

-0,11

86,07

Коэффициент эффективности использования привлеченных средств

0,11

0,19

0,08

172,72

Рентабельность привлеченных средств, %

3,9

7,56

3,66

193,85

Коэффициент автономии

0,24

0,31

0,07

129,16

Анализ обязательств банка завершается оценкой деятельности банка на межбанковском рынке. Анализ динамики межбанковских привлечений представлен в таблице 7.

Таблица 7 - Анализ динамики межбанковских кредитов и депозитов ООО «Русфинанс банк»

Наименование статьи

Сумма, тыс. р.

Абс. изменения, тыс. р.

Относит. изменения, %

01.01.10

01.01.11

2011/2010

2011/2010

Кредиты и депозиты от:

1. МБК

48 094 266

42 848 463

-5 245 803

89,09

1.1. ЦБ

1 000 000

2 000 000

1 000 000

200

1.2. Резиденты

47 094 266

40 848 463

-6 245 803

86,74

1.3.Нерезиденты

-

-

-

4.Доля межбанковских привлечений в обязательствах банка

0,79

0,68

-0,11

86,07

Страницы: 1 2 3 4 5 6

Еще по теме:

Стратегия и направления эффективности управления и использования собственного капитала банка
Под стратегией управления собственным капиталом банка следует понимать ключевые направления достижения уровня адекватности капитала, необходимого для реализации корпоративной миссии банка. Можно выделить три типа стратегии управления собственным капиталом банка [21, c. 92]: 1. Стратегия управления, ...

Анализ ипотечного кредитования в России и РТ
В 2008 году на рынке ипотечного кредитования в России наблюдались существенные изменения. Наглядно результаты изменения выдачи ипотечных кредитов и абсолютное отклонения их показателей представлены на рис.1. Рис.1. Выдача ипотечных кредитов в РФ в период 2005-2008гг. В 2008 году прирост рынка ипоте ...

Кредитный портфель банка и его формирование
Кредитный портфель – это результат деятельности банка по предоставлению кредитов, который включает в себя совокупность всех выданных банком кредитов за определенный период времени /1/ . Кредитный портфель коммерческого банка отражает уровень разработанности и внедрения кредитной политики банка, кот ...

Главное на сайте

Copyright © 2019 - All Rights Reserved - www.banklesson.ru