Управлением кредитным портфелем в ОАО "Социнвестбанк"

Финансовая аналитика » Анализ деятельности коммерческого банка ОАО "Социнвестбанк" » Управлением кредитным портфелем в ОАО "Социнвестбанк"

Страница 4

Допускается классификация банком переоформленных ссуд с различным качеством обеспечения (независимо от количества переоформлений и наличия фактора изменения условий договора) в более низкие группы риска, чем это предусмотрено, в зависимости от реальной величины кредитного риска по оценке банка. Указанное решение принимается органом управления банка, уполномоченным учредительными документами банка.

О каждом принятом решении банк информирует территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за деятельностью банка, в течение 10 дней со дня принятия решения. Информация должна содержать ссылку на решение полномочного органа банка и его обоснование с приложением копий соответствующих документов, заверенных банком.

Территориальное учреждение Банка России при необходимости проверяет обоснованность решения полномочного органа банка путем запроса дополнительной информации о качестве ссуды и финансовом состоянии заемщика либо с выходом в банк. В случае несогласия с принятым полномочным органом банка решением об отнесении ссуды в более низкую группу риска территориальное учреждение Банка России обязано предъявить банку требование о реклассификации ссуды в более высокую группу риска и уточнении величины резерва на возможные потери по ссудам.

В случае невыполнения предъявленных Банком России требований к банку могут быть применены санкции, предусмотренные ст.75 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" и Инструкцией Банка России от 31.03.97 № 59 "О применении к кредитным организациям мер воздействия за нарушение пруденциальных норм деятельности".

Если на предшествующие даты величина совокупного риска была ниже, банк должен проанализировать факторы, вызвавшие ухудшение качества кредитного портфеля. Такой анализ отражает содержание шестого этапа управления кредитным портфелем банка. Указанные факторы могут быть связаны как с изменением финансового состояния заемщиков (увеличение объема просроченных ссуд или удлинение их продолжительности), так и с ухудшением обеспеченности возврата ссуд при использовании залогового права, гарантий или страхования.

Измерим риск кредитной организации при помощи коэффициента качества активов:

Коэффициент качества активов =,

где S-суммарная задолженность на расчетную дату,

R-резерв на возможные потери по ссудам

По состоянию на 01.01.2011 риск составил: 1755,8 млн. руб - 44,2 млн руб: 1755,8 млн. руб = 0,975 - чем ближе значение к единице, тем выше качество кредитного портфеля с точки зрения его возврата. При сравнении с прошлым годом, где 932,1 млн. руб - 27,1 млн. руб: 932,1 млн. руб = 0,971 можно отметить, что качество портфеля улучшилось за счет уменьшения объема просроченной задолженности на 01.01.2004 доля в общем объеме 0,7%, тогда как на 01.01.2009 - 0,8%.

На седьмом этапе управления кредитным портфелем осуществляется формирование достаточных резервов. Банк обязан сформировать резерв в размере не менее 44215 тыс. руб. Аудиторы должны подтвердить полноту формирования указанного резерва.

На заключительном восьмом этапе управление кредитным портфелем менеджеры банка на основе рассмотрения сложившейся структуры кредитного портфеля и факторов, вызвавших ее изменение, намечают меры в области кредитной политики банка на перспективу. К ним могут относиться: изменения в целевой направленности ссуд или сфер вложения кредитных ресурсов, получение дополнительных гарантий, усиление предварительного и последующего контроля за выполнением условий кредитного договора, более оптимальная организация элементов кредитного процесса и др.

Страницы: 1 2 3 4 

Еще по теме:

Анализ выдаваемых кредитов малому бизнесу
В последние годы на рынке кредитования малого бизнеса происходят достаточно значимые изменения. Банки, и государство стали уделять этому сегменту больше внимания. Например, уже реализуется ряд программ - и на уровне областей, и на уровне Минэкономразвития - связанных с разделением в том или ином ви ...

Валютный курс как элемент валютной системы
Важным элементом валютной системы является валютный курс, т.к. развитие международных экономических отношений требует измерения стоимости соотношения валют разных стран. Валютный курс необходим для следующих целей: а) взаимного обмена валютами при торговле товарами, услугами, при движении капитала ...

История возникновения и статус центральных банков
Исторически можно выделить два пути возникновения центральных банков. Первый - эволюционный: сначала банк действует как коммерческий, а затем, в процессе эволюции становится центральным банком. Примером может служить Банк Англии, который возник в 1694 г. как коммерческий акционерный банк, а впослед ...

Главное на сайте

Copyright © 2022 - All Rights Reserved - www.banklesson.ru