Роль инспекционных проверок в повышении качества капитала банков

Переход от формального к содержательному подходу при оценке качества банка предполагает вынесение специалистами инспекционных подразделений мотивированного

(профессионального) суждения по результатам проверки банка. Практически в ходе каждой проверки кредитной организации выявляются факты ее деятельности, которые не противоречат законодательным и нормативным актам, но в любой момент или в перспективе могут оказать негативное влияние.

Инструкцией Банка России от 25.08.2003 №105-И «О порядке проведения проверок кредитных организаций (их филиалов) уполномоченными представителями Центрального банка Российской Федерации» введено понятие мотивированного суждения в инспекционную практику и предоставлено право, в случае необходимости, ознакомить органы управления кредитной организации с мотивированным суждением по результатам проверки.

Следующим документом, официально учитывающим мотивированное суждение инспектора, стало Положение №215-П, однако, в нем не прописана нормативная основа его применения. Таким образом, на сегодняшний день, такое право законодательно за Банком России, в том числе за инспектированием, не закреплено. В результате возможны проблемы, связанные с защитой мотивированного суждения инспектора при подписании акта проверки руководством кредитной организации, а также в случае возникновения судебных разбирательств, касающихся выводов проверяющих. В связи с этим, Банк России осуществляет деятельность по внесению изменений в Федеральный закон «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» в части определения полномочий Банка России по применению профессионального (мотивированного) суждения в ходе инспектирования банков и проведения дистанционного банковского надзора [18][73].

Кроме того, повышение эффективности инспекционной деятельности обеспечиваются Банком России путем совершенствования методологического обеспечения процесса проверок кредитных организаций. Разработаны методические рекомендации, ориентированные на переход от формальной оценки деятельности кредитной организации к диагностике финансового состояния, качества системы управления рисками и внутреннего контроля, правомерности формирования капитала кредитной организации и оценке достаточности собственных средств (капитала), а также к комплексной оценке перспектив деятельности кредитной организации.

Таким образом, регулятором (Банком России), а микроуровне инструментов дистанционного надзора и проверок на местах (законодательно закрепленных механизмов и рычагов воздействия) проводится планомерная, объемная и сложная работа по контролю за качеством и достаточностью капитала, а также по удалению с отечественного банковского рынка неблагонадежных кредитных организаций, чья деятельность представляет серьезную угрозу стабильности банковской системы и законным интересам кредиторов и вкладчиков.

В результате работы представляется, что эффективная система контроля над деятельностью банков со стороны органов надзора призвана пресекать неоправданно рискованную и опасную банковскую практику, которая не поощряется ни со стороны надзора, ни со стороны участников рынка. В рамках решения проблемы повышения капитализации банковского сектора и предотвращения фиктивной капитализации надзорные механизмы должны сочетать в себе и эффективные рычаги воздействия, и стимулирующие меры, побуждающие банки действовать в рамках предписанных норм и позволяющие им самостоятельно определять характер таких действий.

Еще по теме:

Расширение спектра инструментов
Как известно, рынок облигаций является наиболее инвестиционно-ориентированным сегментом российского фондового рынка. Наряду с банковской системой он выступает одним из основных элементов, связывающих финансовый и реальный сектор экономики РФ. До кризиса отношение объема размещений корпоративных обл ...

Регулирование операций движения капитала
С целью регулирования капитальных операций, связанных с инвестированием резидентами средств за границу, Национальный банк Украины устанавливает порядок выдачи резидентам индивидуальных лицензий на осуществление инвестиций за границу [14]. Индивидуальная лицензия Национального банка Украины на осуще ...

Фьючерсные стратегии
На финансовых рынках невозможно получить большое количество стратегий при комбинировании различных фьючерсов. Саму по себе покупку (длинная позиция) - продажу (короткая позиция) фьючерса можно считать рыночной стратегией. Однако для снижения рисков инвестор может комбинировать различные бумаги. [1, ...